PROPUESTA DE UNA VALORACIÓN DE BIENES PARA UNA INVESTIGACIÓN FINANCIERA POR DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS EN LA FISCALÍA # 2 ANTILAVADO DE ACTIVOS DEL GUAYAS, EN EL AÑO 2015.

Abstract

El presente trabajo investigativo tiene como objetivo analizar los procedimientos para la valoración de bienes dentro de una investigación financiera por un delito de lavado de activos, aplicando técnicas con alto índice de responsabilidad. Este proyecto se justifica por que los delitos de lavado de activos van en aumento cada día de nuestro país, y es de mucho interés social y a nivel gubernamental. para el efecto se ha analizado la información obtenida en el caso altamar 040-2015, se ha realizado un trabajo de campo aplicando los métodos y técnicas, realizando encuestas, cuya información ha sido procesada analizada e interpretada para obtener un mejor resultado en cuanto a la valoración de los bienes, se fundamente teóricamente los aspectos de la valoración de bienes una auditoría financiera, y los resultados obtenidos van en función de determinar los valores de los bienes muebles e inmuebles, adquiridos por personas que pueden estar utilizando como técnica de lavado, la adquisición de bienes inmuebles y muebles con la finalidad de justificar los dineros provenientes de actos que se enmarcan fuera de la ley como, es por eso que este trabajo se fundamenta en los procedimientos para determinar un valor del bien de acuerdo a mercado en forma real, ajustándose a las medidas y posibilidades de las personas que lo adquieran y pueden justificar su procedencia de acuerdo a su economía.